Seit dem 1. Januar 2023 ist eine Technische Sicherheitseinrichtung (TSE) für elektronische Aufzeichnungssysteme in Deutschland gesetzlich verpflichtend. Eine Kasse mit TSE ist ein Kassensystem, das durch ein spezielles Sicherheitsmodul alle Geschäftsvorfälle manipulationssicher protokolliert, verschlüsselt und digital speichert.
Warum das wichtig ist? Die TSE schützt Dich vor Manipulationen und stellt sicher, dass Deine Daten im geforderten DSFinV-K Format für das Finanzamt bereitstehen. In diesem Guide erfährst Du, wie du die TSE-Pflicht rechtssicher umsetzt und welche Daten gespeichert werden.
Inhaltsverzeichnis
- Was bedeutet TSE?
- Wer braucht eine Kasse mit TSE?
- Wie sieht eine TSE aus?
- Technische Sicherheitseinrichtung als Hardware
- Welche Daten speichert die TSE?
- Wie gelangen Deine Kassendaten zum Finanzamt?
- Wo finde ich die Abrechnungsdaten bzw. die Datei „DSFinV-K-Export“?
- Was bedeutet TSE auf dem Kassenbon?
- Ab wann gilt die TSE-Pflicht in Deutschland?
- TSE als Cloud-Lösung oder Hardware
- Die Cloud-TSE von Fiskaly
- TSE Kosten
Was bedeutet TSE?
Die Abkürzung TSE steht für Technische Sicherheitseinrichtung. Es handelt sich dabei um ein zertifiziertes Sicherheitsmodul für elektronische Kassensysteme, das alle Geschäftsvorfälle lückenlos, manipulationssicher und unveränderbar protokolliert.
Durch das gesetzlich vorgeschriebene, einheitliche Datenformat ermöglicht die TSE den Finanzbehörden eine jederzeitige und reibungslose Prüfung der Aufzeichnungen. Für Dich als Unternehmer bedeutet diese Einrichtung primär Rechtssicherheit und wirksamen Schutz vor nachträglichen Manipulationen.
Hinweis: In diesem Blogbeitrag haben wir unser Wissen und die Erfahrungen unserer Kunden zum Thema TSE für Dich zusammengetragen. Wir möchten Dich darauf hinweisen, dass die Informationen lediglich allgemeinen Informationszwecken dienen und keine individuelle Rechts- oder Steuerberatung ersetzen können. Unser Team ist immer für Dich da, wenn Du Fragen hast oder unsicher bist. Aber in Zweifelsfällen bezüglich Steuer- und Rechtsverfahren wende Dich bitte an Deinen Steuerberater. 3POS übernimmt keine Haftung für die Aktualität, Richtigkeit und Vollständigkeit der hier bereitgestellten Informationen.
Wer braucht eine Kasse mit TSE?
Jedes Unternehmen mit einem elektronischen Kassensystem ist verpflichtet, eine TSE zu nutzen. Das schreibt die Kassensicherungsverordnung (KassenSichV) so vor.
Die offene Ladenkasse ist weiterhin erlaubt. Aber Achtung: Auch bei einer offenen Ladenkasse ist ein ordnungsgemäßes und vollständiges Kassenbuch Pflicht. Für Gastronomen und Einzelhändler kostet das im Alltag selbstverständlich eine Menge Zeit. In diesem Fall kann ein webbasiertes Kassensystem eine gute Alternat
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Wie sieht eine TSE aus?
Stell Dir vor, die Kasse in Deinem Laden ist wie eine kleine Schatzkiste für alle Verkäufe. Damit niemand schummeln kann und alles ehrlich bleibt, gibt es eine Art „Wächter” für diese Kasse. Dieser Wächter heißt TSE.
Die TSE gibt es in verschiedenen Formen. Sie kann ein kleiner USB-Stick, eine Speicherkate (wie Du sie aus dem Fotoapparat kennst) oder ein cleveres Programm (eine sogenannte Cloud-Lösung) direkt in der Kasse sein.
Ihre Aufgabe ist es, dafür zu sorgen, dass jeder Verkauf sofort sicher aufgezeichnet wird und niemand später etwas daran ändern kann. So weiß das Finanzamt immer, dass alles mit rechten Dingen zugeht.
Technische Sicherheitseinrichtung als Hardware
Wenn Du Dich für eine Hardware-Lösung entscheidest, sieht das so aus:
Du bekommst eine spezielle, fingernagelgroße Micro-SD-Karte. Sie wird mit einem USB-Adapter geliefert, der offiziell vom Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik (BSI) zertifiziert ist. In dieser Karte steckt ein Sicherheitschip, der Deine Daten verschlüsselt. So haben Manipulationen an der Kasse keine Chance.
Diese technische Sicherheitseinrichtung steckt man ganz einfach direkt in den Rechnungsdrucker. Das Gute ist: Du brauchst nur eine TSE pro Drucker, der Rechnungen ausgibt.
Wichtig: Das gilt nur für den Rechnungsdrucker. Für Küchendrucker oder Getränkedrucker in der Gastronomie ist keine eigene TSE nötig.
Welche Daten speichert die TSE?
Die technische Sicherheitseinrichtung speichert alle Vorgänge, die in Deinem elektronischen Kassensystem stattfinden.
- Jeder Kassenbon, jede Bestellung, jede Rechnung und jede Eintragung ins Kassenbuch wird nicht nur ausgedruckt, sondern auch direkt in der Kasse gespeichert.
- Niemand kann diese Daten nachträglich ändern. Stell Dir das wie ein Schloss vor, das sich nach dem Speichern sofort schließt.
- Die gespeicherten Daten lassen sich später nicht mehr löschen oder ändern.
Wie gelangen Deine Kassendaten zum Finanzamt?
Das funktioniert über eine standardisierte digitale Schnittstelle namens DSFinV-K. Man kann sie sich wie eine Brücke vorstellen, über die alle wichtigen Daten lückenlos und im rechtlich geforderten Format direkt zum Finanzamt gelangen. Mit nur wenigen Klicks stellst Du so sicher, dass alle steuerlich relevanten Daten Deines Kassensystems für die Finanzbehörden jederzeit prüfbereit zur Verfügung stehen.
Wo finde ich die Abrechnungsdaten bzw. die Datei „DSFinV-K-Export“?
Diese Datei findest Du in der Regel über den Exportbereich Deiner Kasse. Das 3POS-Kassensystem ist mit der DSFinV-K-Schnittstelle ausgestattet. Falls Du oder Dein Steuerberater die Abrechnungsdateien für die Prüfung benötigt, gehe wie folgt vor:
Klicke auf Einstellungen → Fiskalisierung → DSFinV-K-Export. Wähle dann den Zeitraum und die Datei aus und klicke auf „HERUNTERLADEN”.
Was bedeutet TSE auf dem Kassenbon?
Seit dem 1. Januar 2020 gelten neue Regeln für alle, die eine elektronische Kasse nutzen. Jedes Mal, wenn Du etwas verkaufst, musst Du einen Kassenbon ausstellen. Der wichtigste Teil des Bons ist die TSE-Signatur. Sie funktioniert wie ein digitaler Stempel und zeigt, dass Dein Verkauf korrekt erfasst und verschlüsselt wurde.
Auf jedem Bon (entweder auf Papier oder als QR-Code) findest Du Informationen, die zeigen, dass Deine Kasse die Regeln einhält.
- Eine einzigartige Nummer: Jede Buchung bekommt ihre eigene, fortlaufende Nummer.
- Ein Zählerstand, der anzeigt, wie viele Buchungen bereits sicher verschlüsselt wurden.
- Start- und Endzeit: Hier siehst Du, wann genau Dein Verkauf erfasst wurde.
- Die Seriennummer der TSE: Die Nummer des Sicherheitsmoduls.
Ab wann gilt die TSE-Pflicht in Deutschland?
Die letzte Deadline zur TSE-Aufrüstung ist bereits abgelaufen. Ursprünglich mussten alle elektronischen Aufzeichnungssysteme bereits zum 1. Januar 2020 über eine technische Sicherheitseinrichtung verfügen. Dann hat das Bundesfinanzministerium die Frist bis zum 30. September 2020 verlängert. Aufgrund der Corona-Pandemie war es den Herstellern jedoch unmöglich, alle Kassen aufzurüsten. Deshalb war der 31. März 2021 als Deadline festgelegt. Ab diesem Zeitpunkt gilt die neue Kassensicherungsverordnung des Finanzministeriums (KassenSichV). Für einige Betriebe gab es eine gesonderte Übergangsfrist bis zum 31. Dezember 2022, aber auch diese ist nun abgelaufen.
TSE als Cloud-Lösung oder Hardware
Du fragst Dich, ob Deine Kasse die TSE lieber als Cloud oder Hardware haben soll? Immer mehr Restaurants und Läden entscheiden sich für die Cloud-Lösung, weil sie viele Vorteile hat:
Schnell & günstig: Sie ist fix eingerichtet und kostet nicht viel.
Immer aktuell: Updates passieren automatisch, Du musst nichts tun.
Leichter Daten-Export: Deine Daten sind ganz einfach fürs Finanzamt bereit.
Passt überall: Ideal für alle mobilen Kassen, egal ob Tablet oder Smartphone.
Die Cloud-TSE von Fiskaly
3POS arbeitet mit dem Cloud-Anbieter fiskaly zusammen. Diese Kooperation bringt Dir viele Vorteile. Du brauchst keine zusätzliche Hardware, um Geschäftsfälle zu Barumsätzen aufzuzeichnen und zu archivieren. Die TSE ist durch das BSI (Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnologie) zertifiziert. Die Daten werden in Deutschland in hochsicheren Rechenzentren gespeichert.
TSE Kosten
Bei unserem Partner fiskaly erhältst Du die technische Sicherheitseinrichtung für 144 € netto pro Jahr, also umgerechnet 12 € netto pro Monat.
Wir halten Dich auf dem Laufenden zum Thema TSE. Wenn Du mehr Infos brauchst, schau mal auf der Website vom Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik.
Hast Du Fragen oder Anregungen? Schreibe uns gerne in den Kommentaren oder an folgende E-Mail-Adresse: marketing@3pos.de
